Afgezien van een last-minute actie van het lamme-duck-congres, zal 2022 een relatief rustig jaar zijn voor belastingwijzigingen die van invloed zijn op individuen.
Maar dat laat nog een aantal belangrijke federale belastingmaatregelen over om voor het einde van het jaar te overwegen om geld te besparen, vooral voor investeerders.
Belastingplanning is vooral belangrijk wanneer Amerikanen worstelen met de hoogste inflatie in een generatie en in 2023 misschien niet eens een vette belastingteruggave krijgen. De IRS waarschuwde vorige week dat de terugbetalingen volgend jaar lager kunnen zijn.
Met dat in gedachten, volgen hier enkele suggesties om in te springen om uw geld te beschermen en uw rendement te maximaliseren:
IRS verhoogt pensioenspaarlimiet: Dit is wat je kunt doen.
Verwacht lagere terugbetalingen:De Belastingdienst waarschuwt dat de controles volgend jaar kleiner zullen zijn. Hier leest u hoe u elke cent kunt krijgen
Fiscaal verlies oogsten
Uncle Sam biedt enige troost in jaren als 2022, toen de aandelen- en obligatiekoersen fors daalden. Vermogensverliezen kunnen belastbare winsten compenseren. Alle nettoverliezen daarboven kunnen het gewone inkomen met maximaal $ 3.000 per jaar verminderen. Dat cijfer van $ 3.000 is in vele jaren niet verhoogd en is een bescheiden troostprijs voor investeerders die dit jaar werden geraakt, hoewel verliezen daarboven in toekomstige jaren kunnen worden gebruikt.
Het is opmerkelijk dat kortetermijnverliezen worden verrekend met kortetermijnwinsten en langetermijnverliezen worden verrekend met langetermijnwinsten. Investeringen worden als langetermijnbeleggingen beschouwd als ze voor meer dan een jaar worden gedaan.
Het is ook vermeldenswaard: dit belastingvoordeel is van toepassing op winsten en verliezen in belastingrekeningen. Verliezen van individuele pensioenrekeningen, 401(k)-plannen op de werkplek en andere fiscaal beschermde rekeningen komen niet in aanmerking.
Verzamel uw inhoudingen voor 2022
Een paar jaar geleden maakte het Congres de standaardaftrek genereuzer, maar het maakte het ook moeilijker voor belastingbetalers om aftrekposten te specificeren. Onroerendgoedbelasting, staats- en lokale belastingen, hypotheekrente en liefdadigheidsdonaties behoren tot de hoogste aftrekposten die u kunt nemen, maar u zou meer dan $ 12.950 van die uitgaven moeten hebben om in aanmerking te komen als u alleenstaand bent, of $ 25.900 als u bent een getrouwd stel. Anders is het logischer om de standaardaftrek te nemen.
Daarvan zijn liefdadigheidsbijdragen doorgaans de aftrek waarover de meeste mensen meer controle hebben, merkte Kelsey Clair, belastingstrateeg en gecertificeerd openbaar accountant bij Baird Wealth Strategies, op in een recent webinar. Dat wil zeggen, u kunt beslissen hoeveel u in een bepaald jaar aan welke non-profitgroepen en aan welke groepen geeft.
Voor mensen in de buurt van die drempels van $ 12.950 of $ 25.900, moeten ze mogelijk minstens eens in de twee jaar of vaker een reeks inhoudingen betalen. Een manier om dit te doen is door het ene jaar extra geld te geven aan goede doelen en het volgende jaar te bezuinigen.
Opmerking: in 2021 kunnen belastingbetalers die de standaardaftrek nemen, ook aanspraak maken op een aftrek voor liefdadigheidsdonaties van maximaal $ 300 voor alleenstaanden of tot $ 600 voor koppels, maar die bepaling is verlopen.
Doneer IRA-geld aan een goed doel
Als je IRA-geld hebt dat je niet nodig hebt voor levensonderhoud en je bent minstens 71 jaar oud, dan is er nog een belastingvoordeel om te overwegen. Dit houdt in dat u geld van uw IRA neemt en het rechtstreeks aan een of meer gekwalificeerde liefdadigheidsinstellingen geeft. Dit staat bekend als een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie of QCD.
U krijgt geen schenkingsaftrek op uw gift, zoals u anders zou kunnen, maar het geld dat uit uw IRA wordt gehaald, wordt ook niet opgenomen in uw aangepaste bruto-inkomen. Dit kan u helpen hogere Medicare-premies te vermijden, meer van uw socialezekerheidsuitkeringen te beschermen tegen belastingen en andere voordelen te bieden, merkte Clair op. De donatie kan ook meetellen voor uw vereiste minimale distributie, of RMD.
Opmerkelijk: geïnteresseerden kunnen op deze manier tot 100.000 dollar per jaar doneren.
Controleer of u geen onbetaalde belastingen heeft
Het is goed om elk jaar af te sluiten in de wetenschap dat u uw belastingplicht niet aanzienlijk hebt verlaagd, zodat u geen rente en mogelijke boetes krijgt wanneer u later uw aangifte indient.
Het is dus logisch om voor het einde van het jaar enkele cijfers uit te voeren om er zeker van te zijn dat u niet te weinig inhoudt op inkomen uit werk, opnames van uw pensioenrekening, enz. In sommige gevallen wilt u misschien voor het einde van het jaar een geschatte belastingbetaling doen.
De vuistregel is dat u een boete kunt vermijden als u ten minste 90% van uw jaarlijkse belastingplicht betaalt, hoewel dat bedrag moeilijk te berekenen kan zijn, merkte Clair op. Een andere optie is om ten minste 100% van de belastingaanslag van uw voorgaande jaar voor 2021 te betalen, hoewel dat oploopt tot 110% als uw bruto-inkomen hoger is dan $ 150.000. Er is ook geen boete van toepassing als u minder dan $ 1.000 verschuldigd bent.
401 (k) s en meer omzetten naar een Roth IRA
Veel belasting- en investeringsadviseurs stellen voor om geld van uw 401 (k) of traditionele IRA naar een Roth IRA te verplaatsen als u het kunt betalen. Opnames van Roths zijn over het algemeen belastingvrij en er zijn geen minimale jaarlijkse uitkeringen om aan deze rekeningen te voldoen. Ze kunnen in de loop van de tijd belastingvrij in waarde blijven stijgen.
“Het vooruitzicht van hogere gewone inkomens in de nabije toekomst verhoogt de waarde van uitkeringen”, zei Wells Fargo in een uitgebreide gids voor belastingplanning aan het einde van het jaar.
Dit zijn de belangrijkste voordelen en ze zijn zeker aantrekkelijk. Maar er zijn ook nadelen. Een daarvan is dat het bedrag dat u overmaakt of converteert belastbaar zal zijn in het jaar dat het is gemaakt, wat nu een grote impact kan hebben op uw financiën.
Bovendien zou je geld op andere rekeningen willen gebruiken om belasting te betalen, en veel mensen hebben geen tien- of honderdduizenden dollars rondslingeren. Bovendien kunt u een conversie niet langer “opnieuw karakteriseren” of ongedaan maken, een optie die in het verleden beschikbaar was.
Nogmaals, conversie is logischer wanneer de accountwaarden dalen, zoals in 2022. Daarom is het misschien een goed moment om deze stap te overwegen.
In welke belastingschijf zit u? Houd hier rekening mee bij het aannemen van een nieuwe baan
Aan het eind van het jaar kun je in de verleiding komen om een parttime of andere baan aan te nemen. Veel vacatures worden op dit moment vervuld en door de vakantiedrukte kunnen veel retailers, bezorgbedrijven, restaurants en andere bedrijven wel wat seizoenshulp gebruiken.
Houd er rekening mee dat extra inkomen u in een hogere belastingschijf kan duwen.
Als u een pensioeninkomen voor de sociale zekerheid verzamelt, is er nog een andere overweging omdat u de limieten die aan de inkomenstest zijn gekoppeld, niet wilt overschrijden. Op grond van deze bepaling wordt uw socialezekerheidsuitkering verlaagd als u in een jaar te veel verdient.
Het hangt af van uw normale of volledige pensioengerechtigde leeftijd, dat is wanneer u geboren bent – het is tussen 66 en 67 voor bijna iedereen die vandaag werkt. Als u te veel geld verdient, verlaagt de socialezekerheidsadministratie uw pensioenuitkeringen (hoewel het geld wordt teruggegeven nadat u uw normale pensioenleeftijd heeft bereikt).
Als u echter jonger bent dan de pensioengerechtigde leeftijd en sociale zekerheid verzamelt, kunt u tot $ 19.560 verdienen zonder de inkomenstest, of tot $ 51.960 in het jaar dat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Daarna zijn er geen gevolgen.
Bereik de verslaggever op russ.wiles@arizonarepublic.com.